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2022年度部门整体支出绩效评价报告

 一、部门概况

（一）部门基本情况：2022年末，我中心内设股室4个，所属事业单位2个。内设股室分别是办公室、计划财务股、组织人事股、农机技术与项目股。

所属事业单位分别是安化县农机化技术推广服务站、安化县农业机械化学校（挂安化机动车驾驶员培训学校牌子）。

人员情况。2022年初，我单位共有编制25人，其中行政编制 13人，事业编制12人。年末实有在职人员23人，退休人员31人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等：部门整体支出规模小，使用方向主要是工资福利支出、商品和服务支出、对个和家庭的补助以及项目支出。项目支出主要涉及范围是农机购置补贴、农机合作社项目建设、涉农整合资金项目建设、茶园生产机械化研发等。

（三）绩效目标设立情况

部门中长期绩效目标：全面贯彻落实关于农机推广工作的方针政策和决策部署，组织实施全县农业机械化的基础设施、生产开发和农机购置项目等，改善农民生产生活条件，增加农业收入，协调做好农民信访工作，维护农业大局稳定。

年度绩效目标:一是直补资金发放及时，准确率、合格率达到100%；二是实施涉农整合资金项目建设及发放；三是完善全县农业机械化基础设施建设，计划实施农机购置补贴一卡通4600户，合作社350家；四是举办各类培训班，计划培训农机168人；五是农机信访件及时处置率达100%，无非正常进京越级上访事件，社会公众及服务对象抽样调查满意度不低于90％。

二、部门整体支出管理及使用情况分析

（一）基本支出

     2022年，我中心的基本支出为445.15万元，其中用于工资福利支出268.02万元、商品和服务支出14.7万元、对个人和家庭的补助162.43万元。“三公”经费支出情况：“三公”经费支出情况：2022年，“三公”经费完成85378元，比上年增加36941元，增加43.28%，增减变化的主要原因是：节约、加强三保,新冠疫情转好，接待量增加。其中：因公出国（境）费完成0元，比上年增减0元，增加下降0%；公务接待费完成85378元，比上年增加36941元，增加43.28%，增减变化的主要原因是：节约、加强三保，新冠疫情转好，接待量增加；公务用车购置及运行维护费完成0元，比上年增减0元，增加下降0%。

（二）项目支出

1. 项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。2022年中心向县财政争取涉农整合资金财政310万元，用于扶持农业生产经营组织添置机具、建设场地等开展农业生产，项目资金已经全部安排落实发放到位。

2. 项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

2022年，我中心项目支出为1648.3万元，比上年增加480.73万元，增长29.16%；变化的主要原因：农机购置补贴资金增加。其中用于公用经费39万元；农村合作经济建设45万元；农机购置补贴1109.31万元；乡村振兴帮扶经费9.5万元；涉农整合资金312万元，2022年代管资金133.49万元。

3.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。内部管理制度建设情况：近年来，我中心制定、完善了《农机事务中心财务管理制度》、《农机事务中心车辆管理制度》、《农机事务中心差旅费管理实施办法》、《农机事务中心机关管理制度》等一系列内部制度。项目资金有专人管理，电子台帐，装订成册。

三、项目组织实施情况分析

（一）项目组织情况分析。中心组织实施的涉农整合资金项目，按照项目实施单位自主自愿填写申报表提出申报，由村级签署意见推荐、乡镇初审把关，上报中心。中心汇总相关主体申报资料，组织项目评审组实地考察后，开会综合评审，再从中选定符合条件的实施主体，由中心签署同意实施意见反馈给项目实施主体。中心根据年度资金计划，编制项目实施方案，明确具体项目任务、进度、具体项目资金分配明细等，并在县人民政府网站进行公示。项目实施主体在取得同意申报意见后着手实施。项目实施单位按计划完成项目实施后，向村、乡镇提出验收申请，由村、乡镇会同县农机事务中心组织对项目实施情况进行验收，就实施情况提出整改意见。整改合格后，报中心复核后，再申报资金拨付。

（二）项目管理情况分析。县农机事务中心就项目管理实施制定了完善的项目管理制度。中心根据项目实施方案、项目管理制度定期组织对各项目实施单位实施情况进行监督检查，督促项目实施单位按预定要求投入资金、物力，确保项目实施达到预期目标。年终项目实施完毕，统一组织对各项目实施单位开展绩效评估，并将绩效评估结果运用至下一年度项目实施主体综合考评。

四、部门整体支出绩效情况分析

反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。从整体情况来看，我中心严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

五、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的。

为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我们根据《安化县关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进农机事业的发展。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价以及自评结果等内容。我中心于2023年7月25日接到通知后，立马成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，党组成员、局属各单位及机关各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。总分100分，自评98分，其中在部门年度重点工作实际完成数与计划数的比率、部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率、部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响等三个方面各扣1分，在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。有力推进项目建设,农业机械化水平明显提升。

    严格财务制度专款专用，确保了各项目的顺利开展，保证了每个农机合作组织、每台农机业械购机的真实性，确保了惠农资金的按时、准确到位。

推动了农民和专业合作社组织购机的积极性，减少了农民往返办理购机补贴的麻烦。

加快了农业机械化的步伐，农业机械的更新换代加速，大批环保、节能、高效的新型机械得到了推广。

六、存在的主要问题

     （一）我县是山区大县。适用于山区作业的机械少，大型机械派不上用场，小型机具的补贴金额过小，特别是茶叶机械的补贴品目少，补贴额度只占购机款的17%左右。离平均水平的30%有一定的差距，建议合理增加补贴品目和调动补贴额偏低的补贴产品。

（二）我县面积广，交通不发达，这样核机成本高，有时为核一台补贴只有300元的碾米机，核机成本要超过补贴金额，建议加大对交通不便的地区的工作经费投入。

（三）政策和系统运行的连续性不强。每年农机购置补贴政策都有调整、系统关闭、维护、更新所需时间过长，增加了购机农民、经销商承担政策的风险和购机、推广高新机械的积极性，迟缓了县级配套政策整体规划推进进度。

七、改进措施和有关建议

（一）请财政根据农机事业发展的要求和实际情况，提高年初部门预算额度，将常规项目支出纳入年度预算，并增加相关项目支出预算。

（二）请解决机关及下属单位2023年缺口资金。

（三）进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。